财务管理工作总结

财务管理工作总结

总结是把一定阶段内的有关情况分析研究，做出有指导性的经验方法以及结论的书面材料，他能够提升我们的书面表达能力，不如我们来制定一份总结吧。我们该怎么去写总结呢？下面是小编为大家整理的财务管理工作总结，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

为进一步强化村级财务管理，壮大集体经济实力，创新财务管理模式，服务县域经济发展，农村局按照县委、县政府、财政局党组要求和部署，在先行试点的基础上，以推进社会中介机构代理村级财务为目标，进行两大调整，建立三大制度，实现八大统一，以期最终实现两大目的，村级财务管理工作稳步推进，顺利运行，已进入规范提高阶段，现将工作情况汇报如下：

一、主要做法

（一）进行两大变革

1、变革管理体制。村级财务“双代管”运行机制造成财政所工作人员既是运动员又是裁判员，村级财务代理记账与村级财务审计的双重职能使财政所处于相当尴尬的境地，人力资源与时间时效的局限也使村级财务管理人员无法深入有效核查入账单据的真实性，缺乏有效和必要的监督。为更好地解决这一矛盾，我县村级财务管理推行中介服务机构进行代理记账，实行村级财务监管与代理记账职能分离，把财政所从繁重的村级财务记账工作中解脱出来，充分发挥财政所资金监管和审计监督职能。

2、变革运行机制。实行“一本预算、双层管理、三个不变” 的运行机制。“一本预算”制度：村级财务收支严格按年初预算执行，未有预算村级不得支出村集体资金。“两级管理”机制：村级资金统一存入村级资金户，由财政所监管，村级财务核算由乡镇村级财务服务中心中介服务机构承担，依法签订委托代理协议，负责村级账务代理记账。并制定了《XX县进一步加强村级财务管理办法》、《XX县村级财务委托代理办法》、《XX县村级财务管理责任追究办法》，明确财政所、乡镇财务服务中心及村民委员会各自职责，确保各司其职、各负其责、相互监督。 “三个不变”原则：一是村四权不变，村级资金的所有权、使用权、处置权、审批权不变；二是村级资金开支审批程序不变；三是会计档案仍在乡镇实行集中管理不变，乡镇村级财务服务中心负责保管至次年审计完毕后，交由乡镇财政所村级财务档案室统一建档管理。

（二）实行三大制度

1、实行预决算制度。年初实行财务预算，把村级资金统一纳入预算管理，按照“量入为出、以收定支、留有余地、持续发展”的原则编制年初预算，经村民代表大会讨论通过，报乡镇人民政府审批，并报县农村局与乡镇财政所备案后执行。村级支出管理由“定期报账制”统一调整为“预算管理制”，即年初有预算的，财政所直接拨付资金。年初无预算、超预算或无资金来源、审批程序不到位的，财政所不予支付，村级财务服务中心不予入账。代理会计按月向财政所报送各村预算收支情况表，对预算执行情况实行动态管理。10月份根据村级财务收入状况，村级可进行一次预算调整。不能完成收入预算的，在确保重点支出项目前提下，必须削减村级支出预算，尽力保证预算与实际收支一致。年终进行财务决算，并将预算执行情况和决算结果报乡镇人民政府审核，向群众公开，报县农村局备案。

2、进行年中检查制度。为加强农村财务管理工作实效，进一步规范村级财务代理记账，县农村局每年年中对村级财务运行情况进行一次检查。制定了《乡镇村级财务监管工作绩效考评办法》、《乡镇村级财务委托代理工作绩效考评办法》和《乡镇村级财务服务中心工作人员量化考核办法》下发到乡镇，并进行绩效考评，对代理会计从考勤管理、记账工作管理、会计报表编制及报送管理、会计账薄管理、会计档案等五个方面进行量化考核评分，强化责任意识，细化工作职责，确保预决算制度执行到位，保障村级资金运行安全，提高资金运行质量与使用效益。

3、推行年终审计制度。次年3月底前，由县农村局组织乡镇财政所对村级财务运行情况进行年度审计。村级财务委托代理记账工作实行一年一审计，达标验收合格后，村级财务档案移交乡镇财政所村级财务档案室归档管理。验收不合格的，必须在15天内整改规范后申请复审验收。对村干部离任、土地补偿费和财政转移资金收支等专项重点工作随时进行专项审计。

（三）实现八大统一

1、统一财务制度。建立健全各项村级财务管理制度，对缺失的部分予以补充完善，对不合理的部分予以调整和细化，从制度上进一步规范管理监督机制，夯实农财管理的根基。主要包括财务收入管理制度；财务开支审批制度；资金会计岗位责任制度；财务预决算制度；财务公开制度；财务审计制度；村级财务人员管理制度；票据管理制度；会计档案管理制度；责任追究制度；资金监管工作规范；代理记账工作规范等。

2、统一科目设置。按照《村集体经济组织会计制度》的规定，结合我县实际，统一设置一级科目30个，其中：设置损益类科目8个、资产类科目11个、负债类科目7个、所有者权益类科目4个。并在8个损益类科目下统一设置了40个二级科目，把以前在“公积公益金”中核算的收支，全部清理出来，明细到具体的收支科目中，使村级财务脉络更加清晰，核算更加真实、完整。

3、统一核算内容。对统一设置的会计科目，都明确了具体的核算内容。对各项收支进行了归类，让每一笔经济业务都能对号入座，使村级财务会计核算更加规范。

4、统一审批程序。制定了《村级财务账务处理流程图》，从年初村级财务预算、村级财务资金收支、村级财务收支报账、年中预算调整、年终决算、审计验收等6个方面对村级资金的各个流程规定了审批主体，设置了审批程序。

5、统一票据管理。在收入票据管理上，村级在收取各种款项时，必须使用省财政厅监制的《湖北省农村集体经济组织统一收款收据》。严禁外借及超范围使用。在支出票据管理上，除要求有正规税务发票外，还统一制定了自制凭证，主要包括：现金进账单、领款单、借款单、现金支取申请单、转账支款申请单、收账通知单、现金小额支款单、村组干部工资发放表、村组干部补助发放表、村级报账单、拨付审批表等10种单据。

6、统一会计报表。按照统一设置的会计科目和核算内容，制定了统一的会计报表。主要有：预决算报表、预算执行表、收支明细表、收益分配表、科目余额表、资产负债表、债权债务表等。

7、统一报账时间。代理会计每月15日前督促各村完成报账，并审核报账单及收支明细表交村报账员完成村务公开，20前将完成各村会计报表编制和报送。

8、统一财务软件。为了减少财务记账工作量，便于和“三资”管理工作衔接，更加有利于财务工作的系统化、现代化，我县积极推行 “同步远方”农村财务网络软件，购置专用服务器，借助现有财政内网运行，打造全县农村财务统一监管平台。

二、取得效果

（一）业务操作规范运行

1、村级资金监管得到强化。在资金监管上，乡镇财政所规范了“村级资金户”，村级资金实现了专户 ……此处隐藏17634个字……p>

2、综合费用率为28.67％，超市办分配年计划0.84个百分点。

3、帐面利润。

二、财务管理工作总结

1、认真测算财务收支计划，合理制定经营目标

2、加强内控建设，堵塞经济案件发生。

（1）5——6月份组织各社、部开展“会计档案规范化管理”活动，及时成立以联社主管主任姚金胜为组长的领导小组，活动分为四个价段，即第一阶段：5月1日至5月15日为各社组织学习、自查阶段；第二阶段：5月16日至6月31日为各社组织整改阶段；活动实行百分制考核，得分在90分以上的前三名，分别奖励1000元、800元、600元；得分在80分以下的后三名，分别罚800元、 600元、400元，并全市通报批评，限期整改。

（2）为了明确内部管理职责，提高各社坐班主任责任意识，3月份及时于与社坐班主任签订《××市农村信用社20××年度内控目标责任书》，明确责任目标及考核考评办法。

（3）为了做好全市信用社及各营业网点的有价单证、重要空白凭证管理工作，消除经营隐患，除要求各信用社、部严格执行《农村信用社有价单证及重要空白凭证管理办法》外，还要求坚持每月交叉勾兑制度。4月份组织对全市农村信用社20××年度领用、使用各环节的重要空白凭证重新帐、证勾兑，并与勾对人和管理人签订责任书，明确管理责任；7月份组织对全辖信用社重要空白凭证、有价单证的使用管理情况进行了全面检查，进一步消除了经营隐患。

3、深化财务管理，规范财务行为，最大限度增收节支

（2）根据上年财务开支双重管理的经验，结合今年改革的实际情况，深化“总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，民主理财”的财务管理办法，将今年的各项财务指标细化到月，层层落实，逐月控制考核，并及时下发了《×市农村信用社20××年专项费用限额明细表》，为今年利润计划的顺利实现奠定基础。

上半年的工作完成的是如此的顺利，让我们对现半年的工作有了更好的期待！毕竟上班的工作中，不仅仅有金融危机的影响，还有猪流感的侵袭，导致我们国家的生产有了不少的麻烦，但是我们都克服了，这是值得我们发扬下去的。

起到20××年下半年的工作中，我们市信用联社的工作能够得到更好的进步！

回顾过去的一年，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圆满完成财务部各项工作的同时，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好资金调度，保证工程款的支付，及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。当然，在取得成绩的同时也还存在一些不足。

下方我一一向各位领导和同仁汇报：

一、财务核算和财务管理工作

组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作，随着业务的不断扩张，记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施，经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合，全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时光，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。财务部一向人手较少，但在我们高效、有序的组织下，能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每一天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作，一年来，我们及时为各项内外经济活动带给了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一向很大，尤其是在8月至12月收缴销售款的期间，现金流量巨大而繁琐，财务部邹治和胡蓉两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各项资金收付安全、准确、及时，没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达2亿3757万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各

项开支费用尽自我最大的努力。财务部全年审核原始单据12824张，处理会计凭证2179张，准确无误地出具各类会计报表无数。

制度属于企业的硬性管理，任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有，从当初的三两人到这天的上百人，规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中，财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。

财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为达成本单位的任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并持续良好的联系。本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，全面处理了保险公司遗留资产的往来手续，并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。

二、资金调度和信贷工作

资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要。今年工程建设全面铺开，各经营管理机构逐步建立，新员工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在1-7月份项目未能取得任何经济收益的状况下，公司承受了巨大的资金压力。我部根据工程建设和公司发展的要求，为确保资金使用单位各项工作的顺利开展，与总公司一齐筹划、合理安排调度资金。同时财务部还全面承担了8月份开始的销售收款和银行按揭工作，在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市场建设的顺利进行，及时偿还了银行到期贷款，全年累计完成投资2。6亿元，偿还到期贷款4500万元。资金的成功运作保证了长天和东方公司的正常运转，更是继续树立了东方公司“AAA资信企业”的良好形象。

自项目启动以来，一向有多家银行向公司进行信贷营销。为了公司的长足发展，财务部与工行东塘支行建立了信贷关系，以期到达积累企业信誉的目的。我部于3月—5月向银行申请房地产开发贷款3000万元。期间收集、整理了超多资料，编制各类贷款报告，与银行人员商谈贷款工作，多次接待银行各级领导的视察，在完成贷款工作的同时与银行建立了良好的合作伙伴关系，同时使我们对贷款工作有了全面的了解，学到了新的业务知识。

三、全力协助招商工作

招商是本年度的重中之重，招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了超多的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定，为公司制定销售价格、租赁价格，出台各项招商政策和调动招商用心性和主观能动性带给财务参考。由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见，以及全体员工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成绩。根据财务统计数据截至12月31日，门店销售：297个、住房销售262个，成交率72。44%，成交额11560万元，实收房款9301万元，尚有未收房款20xx万元，资金回收率为82。62%；预定门店67套，收取定金139万元。出租自有门店82套，收取定金59万元，出租率53。25%。在这5个月中，财务部和招商部同心协力